W latach 2022/2023 opóźnione przejście na emeryturę okazało się wyjątkowo opłacalne

Stopa waloryzacji środków zapisanych na koncie w ZUS zależy od wzrostu całego funduszu płac (sumarycznej kwoty ozusowanych wynagrodzeń). W związku z tym zależy nie tylko od stopy wzrostu wynagrodzeń, ale również od liczby osób opłacających składki; która w ostatnich latach znacząco wzrosła, w dużej mierze dzięki napływowi setek tysięcy pracowników z Ukrainy.

Reklama

W ostatnich latach stopa waloryzacji kapitału początkowego i składek zapisanych na koncie w ZUS wyniosła odpowiednio:

Zapisz się na Newsletter

Bądźmy w kontakcie! Prosto na Twojego maila będziemy wysyłać skrót najważniejszych informacji ze świata finansów, powiadomienia o nowościach rynkowych, najnowsze oceny i raporty oraz codzienne notowania wybranych przez Ciebie funduszy inwestycyjnych.

Zapisz się

• 9,2% w 2018 roku;
• 8,94% w 2019 roku;
• 5,41% w 2020 roku;
• 9,33% w 2021 roku.

Za 2022 rok stopę waloryzacji poznamy dopiero w maju i będzie zapewne na poziomie inflacji, czyli 16.66%.

W ubiegłym roku średnie płace wzrosły poniżej inflacji (o 10,3%). Liczba osób odprowadzających składki do ZUS zapewne nie będzie wyższa w porównaniu z końcem 2021 roku. W efekcie wzrost funduszu płac (podstawa obliczenia stopy waloryzacji składek zapisanych na koncie w ZUS) będzie niższy niż 16,66%. Jednak w takim przypadku ZUS ma obowiązek zwaloryzować składki na poziomie inflacji.

Kobiety, które urodziły się przed 1969 i nie zapisały się do OFE, jeżeli zdecydowały się pracować rok dłużej, otrzymały wyjątkowo wysoką premię.

Osoby, które przechodzą w czwartym kwartale danego roku, korzystają z waloryzacji kwartalnych w pierwszych dwóch kwartałach danego roku. W pierwszym kwartale 2022 roku waloryzacja wyniosła 14,1%, natomiast w drugim 5,8%, czyli łącznie 20,7%.

Jeżeli dodamy do tego spadek średniego dalszego trwania życia, a także dodatkowe wpłaty składek przez okres 12 miesięcy, to decyzja o odroczeniu emerytury o rok – z 60 na 61 rok, podniosła emeryturę o ponad 25%.

A co będzie źródłem dodatkowego bonusu?

Wyjątkowo wysoka waloryzacja świadczeń w 2023 roku, czyli na poziomie 14,8%. Jeżeli zsumujemy oba bonusy:

• 25% wzrostu w 2022 roku,
• 14,8% wzrostu od marca 2023 roku,

to decyzja o odroczeniu momentu przejścia na emeryturę o 12 miesięcy spowodowała wzrost emerytury o 43,5%.

Dokonajmy teraz ostatecznego porównania wysokości emerytury Ewy i Marty, które miałyby tę samą emeryturę, gdyby obie przeszły na nią 31 grudnia 2021 roku — w wysokości 2000 zł.

Marta  postanawia pracować do 31 grudnia 2022 roku. Jej emerytura wzrośnie o ponad 43,5%, czyli do kwoty 2 870 zł.

W przypadku Ewy emerytura wzrośnie o 7% w marcu ubiegłego roku i o 14,8% w marcu 2023 roku, czyli do kwoty 2456 zł.

Marta uzyskała dożywotnią premię w wysokości ponad 400 zł miesięcznie za dodatkowy rok pracy.

Premia Marty byłaby jeszcze wyższa, gdyby zdecydowała się przejść na emeryturę w 1 kwartale 2023 roku, ponieważ składki i kapitał początkowy byłyby waloryzowane na podstawie waloryzacji z 3 kwartałów 2022 roku, czyli o dodatkową waloryzację w III kwartale 2022 roku w wysokości 3,1%.