Co zyskujesz z IKE?

IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, które ma służyć systematycznemu oszczędzaniu na cele emerytalne. Może je założyć każdy, kto skończył 16 lat, emeryt – również.

Zobacz także: IKE czy IKZE - co się bardziej opłaca?

Jedną z najważniejszych zalet IKE jest zachęta do oszczędzania, jaką jest zwolnienie z 19% podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki). O tym jak dużo możemy zyskać dzięki tej uldze, pisaliśmy w artykule Optymalizacja podatkowa dzięki IKE – czy to się opłaca?

Jest jednak limit – wartość odłożonych kwot nie może w danym roku przekroczyć ustalonej wartości. W tym roku jest to 12 789 zł.

Skorzystanie z ulgi wymaga jednak spełnienia kilku dodatkowych warunków. Po pierwsze: wypłata oszczędności może być dokonana dopiero po 60 roku życia (w przypadku nabycia wcześniejszych uprawnień emerytalnych - po 55 roku życia). Nie oznacza to, że nasze środki są zamrożone. Można wypłacić je wcześniej, ale trzeba zapłacić podatek. Po drugie: trzeba dokonywać wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo dokonać wpłaty ponad połowy wartości wszystkich wpłat na IKE nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty. I tyle.

Najważniejsze cechy IKE przedstawiliśmy na infografice „Co trzeba wiedzieć o IKE”

Oczywiście można odkładać oszczędności także po przekroczeniu 60 lat, a nawet założyć IKE, o ile wcześniej się go nie posiadało.

Wróćmy do zalet. Ustawodawca, wprowadzając IKE, dał nam wiele możliwości oszczędzania. IKE mogą oferować:

• banki w formie lokaty. To rozwiązanie jest szczególnie polecane osobom nietolerującym żadnego ryzyka, które chcą mieć gwarancję ochrony środków. Pewną bolączką IKE z lokatą jest to, że ich oprocentowanie z reguły jest niższe od klasycznych depozytów.
• TFI dając dostęp do szerokiej palety funduszy inwestycyjnych. To dobre rozwiązanie dla tych, którzy chcą skorzystać z różnych instrumentów finansowych w jednym produkcie – obligacji, akcji, surowców, polskich i zagranicznych.
  • zobacz ofertę IKE z funduszami
  • zapoznaj się z naszym najnowszym Rankingiem IKE.
• ubezpieczyciele dający dostęp także do funduszy, ale dodatkowo opakowanych w polisę na życie.
• domy maklerskie oferując dostęp do różnych instrumentów – głównie akcji;
• oraz PTE, które od zaledwie kilku lat oferują DFE – Dobrowolne Fundusze Emerytalne.

 
Co ważne, wszystkie te instytucje zapewniają pełen dostęp do środków. W każdej chwili możemy zmienić instytucję, a nawet zrezygnować z konta. I jeśli decyzję tę podejmiemy po 12 miesiącach od założenia IKE, dodatkowo nie poniesiemy z tego tytułu żadnych dodatkowych kosztów. Takie udogodnienie jest zagwarantowane w ustawie regulującej zasady IKE. W każdej chwili możemy też zdecydować się na wypłatę środków z konta, choć tracimy wówczas ulgę podatkową.
 
Kolejna zaleta, często niedoceniana, to niskie koszty. W większości IKE instytucje je oferujące wprowadziły różnego rodzaju obniżki kosztów. W przypadku funduszy inwestycyjnych często TFI nie pobierają opłat manipulacyjnych, w dodatku oferując specjalne jednostki o niższych opłatach za zarządzanie. Często możemy się natomiast natknąć na opłatę za utworzenie IKE, która jest zazwyczaj wynagrodzeniem dla dystrybutora. Warto jednak poszukać sposobu na jej uniknięcie. Na przykład, często pod koniec roku niektóre towarzystwa wprowadzają promocję zwalniającą z tej opłaty. Obniżki kosztów zarządzania są często tak duże, że niektórzy wykorzystują IKE do oszczędzania niekoniecznie na emeryturę, ale np. na przyszłość dziecka, rezygnując z ulgi podatkowej.
 
Kolejna zaleta to możliwość dziedziczenia oraz zwolnienie wypłaty od podatku spadkowego oraz od jakichkolwiek innych opłat. W sytuacji śmierci właściciela IKE, zgromadzone na koncie środki dziedziczą spadkobiercy lub wskazane wcześniej w umowie osoby uposażone. I nie tu ma znaczenia czy posiadacz IKE ukończył wiek emerytalny. Osoba, która dziedziczy gromadzone pieniądze może przeznaczyć je na dowolny cel.