Pekao TFI szykuje fundusze pod OKI. Dziewięć strategii z nowymi limitami

Najważniejsza nowość to wprowadzenie do statutów odwołania do ustawy z 3 lipca 2026 r. o osobistych kontach inwestycyjnych oraz zasady, zgodnie z którą co najmniej 70% aktywów danego funduszu lub subfunduszu ma stanowić aktywa kwalifikowane w rozumieniu ustawy o OKI. To wskazuje, które strategie Pekao TFI przygotowuje do wykorzystania w ramach nowego rozwiązania. 

Podobne zmiany w połowie września wprowadziło Erste TFI.

Co kryje się pod pojęciem aktywów kwalifikowanych? Ustawa zalicza do nich przede wszystkim instrumenty powiązane z polskim złotym i krajowym rynkiem kapitałowym. Są to m.in. obligacje – z wyjątkiem strukturyzowanych – oraz listy zastawne o wartości nominalnej denominowanej w złotych i spełniające warunki dotyczące obrotu, bony skarbowe w złotych, a także akcje, prawa do akcji i prawa poboru spółek, których kapitał zakładowy jest denominowany w złotych. Do tej grupy należą również środki pieniężne i należności na rachunku pieniężnym denominowane w PLN.

Próg 70% ma znaczenie podatkowe. Jednostki uczestnictwa funduszu mogą zostać zaliczone do inwestycyjnej części OKI korzystającej ze zwolnienia od podatku od wartości aktywów w ramach limitu 100 tys. zł, jeżeli statut funduszu przewiduje, że co najmniej 70% jego aktywów stanowią właśnie aktywa kwalifikowane. W przypadku funduszy spełniających wymóg co najmniej 70% aktywów kwalifikowanych chodzi nie tylko o możliwość oferowania ich w ramach OKI, ale również o to, że zyski osiągane z takich inwestycji na OKI mogą korzystać ze zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki (w ramach limitów).

Reklama

Nowe zapisy dotyczą dziewięciu funduszy i subfunduszy:

Pekao Obligacji - Dynamiczna Alokacja FIO  – co najmniej 70% aktywów funduszu ma stanowić aktywa kwalifikowane do OKI. 

W Pekao FIO wymóg 70% dodano dla: Pekao Obligacji - Dynamiczna Alokacja 2, Pekao Dynamicznych Spółek, Pekao Akcji - Aktywna Selekcja, Pekao Obligacji Plus, Pekao Stabilnego Wzrostu oraz Pekao Zrównoważony.

W Pekao Funduszy Globalnych SFIO analogiczny wymóg pojawia się w dwóch subfunduszach: Pekao Spokojna Inwestycja oraz Pekao Obligacji Samorządowych i Skarbowych.

W kilku strategiach dotychczasowe ograniczenia inwestycyjne zostają zastąpione regułą 70% aktywów kwalifikowanych do OKI. Przykładowo w Pekao Dynamicznych Spółek obecny limit dotyczący udziału zagranicznych instrumentów udziałowych ma zostać zastąpiony kryterium OKI, a w Pekao Akcji - Aktywna Selekcja zmieniony zostanie dotychczasowy zapis dotyczący minimalnego udziału polskich instrumentów udziałowych. Pekao TFI

Podobna ingerencja dotyczy Pekao Stabilnego Wzrostu i Pekao Zrównoważonego. W obu przypadkach Pekao TFI zastępuje jeden z dotychczasowych limitów portfelowych nowym wymogiem kwalifikacji minimum 70% aktywów do OKI.

Łącznie z ogłoszeń Pekao TFI wynika więc, że pod OKI przygotowywanych jest obecnie dziewięć strategii: sześć subfunduszy Pekao FIO, dwa subfundusze Pekao Funduszy Globalnych SFIO oraz Pekao Obligacji – Dynamiczna Alokacja FIO. Zmiany statutowe zaczną obowiązywać 28 grudnia, czyli po trzymiesięcznym okresie od publikacji ogłoszeń.

Zapisz się na Newsletter

Bądźmy w kontakcie! Prosto na Twojego maila będziemy wysyłać skrót najważniejszych informacji ze świata finansów, powiadomienia o nowościach rynkowych, najnowsze oceny i raporty oraz codzienne notowania wybranych przez Ciebie funduszy inwestycyjnych.

Zapisz się