Podatki w funduszach inwestycyjnych – to bardzo proste!

 Poniżej przedstawiamy kilka ważnych kwestii, o których warto pamiętać

Reklama

Lokując środki w fundusze inwestycyjne, mowa o podatku od zysków kapitałowych – jego stawka to 19%. Daninę państwową płacimy jedynie, gdy inwestycja przyniesie zysk. Jeżeli poniesiemy stratę, podatek nie jest naliczany. W przypadku funduszy z oferty krajowych towarzystw, rozliczanie podatku jest w gestii TFI – przy wypłacie pieniędzy z funduszu, otrzymujemy więc kwotę netto, czyli po opodatkowaniu, i nie ma potrzeby wykazywania niczego w rocznym rozliczeniu.

Zapisz się na Newsletter

Bądźmy w kontakcie! Prosto na Twojego maila będziemy wysyłać skrót najważniejszych informacji ze świata finansów, powiadomienia o nowościach rynkowych, najnowsze oceny i raporty oraz codzienne notowania wybranych przez Ciebie funduszy inwestycyjnych.

Zapisz się

Mówiąc o inwestycji, mamy na myśli konkretne jednostki funduszy. Gdy środki wpłacamy do danego funduszu tylko raz, a wypłacając, wycofujemy cały kapitał sprawa jest banalnie prosta – podatek płacimy lub nie, w zależności od stopy zwrotu (wszystkie jednostki nabywamy i umarzamy w tym samym momencie). Oczywiście inwestycja może mieć charakter systematycznych wpłat do danego funduszu – wtedy dokupujemy jego jednostki np. co miesiąc. Stopniowo możemy się również z niej wycofywać. Jak w tej sytuacji obliczyć podatek? Zastosowanie mogą mieć tu trzy główne zasady:

- FIFO,

- HIFO,

- LIFO.

Zgodnie z podejściem FIFO (ang. First In First Out), w pierwszej kolejności umarzane są te jednostki, które były nabyte najwcześniej. W przypadku LIFO (ang. Last In First Out) sytuacja jest odwrotna. Jeśli chodzi zaś o HIFO, odkupowane są jednostki, które zostały nabyte po najwyższej cenie. To pozwala na pewnego rodzaju optymalizację podatkową – wypracowany zysk jest niższy, a więc i podatek też. Zasady, według których następuje odkupywanie jednostek uczestnictwa opisane są w prospekcie funduszu.

Więcej na Platformie KupFundusz.pl pod tym linkiem: https://www.kupfundusz.pl/blog/post/podatki-w-funduszach-inwestycyjnych-to-bardzo-proste