Projekt ustawy o OKI trafił do sejmowej komisji

Podczas pierwszego czytania projektu wiceminister finansów Jurand Drop przekonywał, że OKI mają "aktywizować oszczędności polskich gospodarstw domowych" i kierować je do realnej gospodarki. Projekt zakłada, że konta będą dobrowolne, a inwestorzy zachowają możliwość wpłat i wypłat w dowolnym momencie.

Reklama

Najważniejszym elementem OKI jest preferencja podatkowa. Dochody z aktywów zgromadzonych na koncie nie będą objęte klasycznym podatkiem od zysków kapitałowych. W zamian, po przekroczeniu określonych limitów, pojawi się podatek od wartości aktywów.

Zapisz się na Newsletter

Bądźmy w kontakcie! Prosto na Twojego maila będziemy wysyłać skrót najważniejszych informacji ze świata finansów, powiadomienia o nowościach rynkowych, najnowsze oceny i raporty oraz codzienne notowania wybranych przez Ciebie funduszy inwestycyjnych.

Zapisz się

Zwolnienie ma objąć aktywa inwestycyjne, takie jak akcje czy jednostki funduszy inwestycyjnych, do kwoty 100 tys. zł. Dla aktywów oszczędnościowych, w tym lokat bankowych i skarbowych obligacji oszczędnościowych, limit zwolnienia ma wynosić 25 tys. zł.

Stawka podatku od wartości aktywów będzie powiązana ze stopą referencyjną NBP. Ma wynosić 19 proc. tej stopy z 31 października roku poprzedzającego rok podatkowy. Dla 2027 r. została określona na 0,85 proc.

Według Ministerstwa Finansów taki model będzie korzystniejszy od podatku Belki wtedy, gdy stopa zwrotu z inwestycji będzie wyższa od stopy referencyjnej NBP. Rząd szacuje, że dzięki OKI do 2040 r. na rynek kapitałowy może trafić 74 mld zł.

Projekt zyskał ogólne poparcie klubów parlamentarnych, ale podczas debaty pojawiły się pytania o szczegóły. Część posłów wskazywała, że zamiast tworzyć nową konstrukcję podatkową, rząd powinien rozważyć prostsze zmiany w podatku Belki. Pojawiły się też wątpliwości, czy OKI faktycznie przyciągną nowe środki na rynek kapitałowy, czy jedynie skłonią inwestorów do przesunięcia oszczędności z już istniejących produktów.

Projektowana ustawa ma wejść w życie 1 stycznia 2027 r.