Wszystkie TFI opublikowały już półroczne sprawozdania funduszy. Poza jednym

Do 31 sierpnia krajowe Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych miały czas na publikację sprawozdań finansowych funduszy otwartych oraz FIZ- ów publicznych za pierwsze półrocze 2021 r. Dokumenty te powiernicy umieszczają m.in. na swoich stronach internetowych. Sprawozdania poszczególnych funduszy można też znaleźć w serwisie analizy.pl. W naszych bazach znajdują się obecnie dane 682 funduszy, zarządzanych przez 33 towarzystwa.

Wszystkie TFI wywiązały się z ustawowych obowiązków informacyjnych. Poza jednym - Operą TFI. Mimo że już minął tydzień po ustawowym terminie, 23 fundusze OPERA TFI nadal nie opublikowały swoich sprawozdań za pierwszą połowę bieżącego roku.

- Sprawa się procesuje, dokumenty zostaną zamieszczone tak szybko jak to będzie możliwe - zapewniają przedstawiciele Opera TFI.

Tak spore opóźnienia w ustawowych obowiązkach sprawozdawczych i to w przypadku wszystkich funduszy danego TFI w przeszłosci się nie zdarzały. Dotychczas spóźniały się fundusze, które w okresie publikacji miały zawieszoną możliwość zbywania jednostek. W takim wypadku publikacja następowała tuż po odwieszeniu. 

Oprócz 23 funduszy ze stajni Opera TFI, sprawozdań finansowych nie opublikowały też SEJF Papierów Dłużnych i SEJF Obligacji, które są obecnie zarządzanie przez BPS TFI. Najnowsze dostępne raporty obu "Sejfów" to sprawozdania roczne za rok... 2019. 

Obowiązki informacyjne funduszy

Zgodnie z ustawą fundusz inwestycyjny otwarty (FIO) oraz specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty (SFIO) mają obowiązek publikowania prospektów informacyjnych oraz kluczowych informacji dla inwestorów, a także rocznych i półrocznych sprawozdań finansowych, w tym połączonych sprawozdań funduszy z wydzielonymi subfunduszami oraz sprawozdań jednostkowych subfunduszy, na stronach internetowych wskazanych w statucie funduszu.

Do rocznego sprawozdania FIO dołącza się informację o wynagrodzeniach obejmującą:

• liczbę pracowników towarzystwa;
• całkowitą kwotę wynagrodzeń, w podziale na wynagrodzenia stałe i zmienne;
• opis sposobu obliczania zmiennych składników wynagrodzeń;
• wynik przeglądów realizacji polityki wynagrodzeń ze wskazaniem stwierdzonych nieprawidłowości;
• istotne zmiany w przyjętej polityce wynagrodzeń.

Zgodnie z przepisami, FIO oraz SFIO publikują półroczne sprawozdania finansowe, w tym połączone sprawozdania funduszy z wydzielonymi subfunduszami oraz sprawozdania jednostkowe subfunduszy w terminie 2 miesięcy od zakończenia pierwszego półrocza roku obrotowego.

Fundusz inwestycyjny zamknięty, który nie jest publicznym FIZ-em, udostępnia na żądanie uczestnika funduszu roczne i półroczne sprawozdania finansowe, w tym połączone sprawozdania funduszy z wydzielonymi subfunduszami oraz sprawozdania jednostkowe subfunduszy, niezwłocznie po ich zbadaniu lub przeglądzie przez biegłego rewidenta.

Informacje o poszczególnych składnikach lokat funduszu nie mogą zawierać informacji reklamowych, powinny być rzetelne oraz nie mogą wprowadzać w błąd. Przy publikowaniu lub udostępnianiu informacji o poszczególnych składnikach lokat funduszu fundusz inwestycyjny jest zobowiązany:

• zapewnić dostęp do takich samych informacji o składnikach lokat funduszu wszystkim uczestnikom funduszu;
• ujawniać informacje o składnikach lokat funduszu w takich samych terminach i w taki sam sposób wszystkim uczestnikom funduszu;
• prezentować informacje o składnikach lokat funduszu w taki sam sposób przez cały okres istnienia funduszu, aby była zapewniona ciągłość prezentacji danych uwzględniająca każdy dzień wyceny aktywów funduszu, w szczególności fundusz nie może pomijać danych za niektóre dni wyceny;

Zapisz się na Newsletter

Bądźmy w kontakcie! Prosto na Twojego maila będziemy wysyłać skrót najważniejszych informacji ze świata finansów, powiadomienia o nowościach rynkowych, najnowsze oceny i raporty oraz codzienne notowania wybranych przez Ciebie funduszy inwestycyjnych.

Zapisz się

Reklama