inPZU - Indywidualne Konto Emerytalne

Korzyści podatkowe

Brak podatków od zysków kapitałowych (19%);
Brak podatku od spadków i darowizny.

Warunki przystąpienia

Wiek: co najmniej 16 lat; Osoby w wieku: 16-18 lat mogą oszczędzać na IKE tylko w roku kalendarzowym, w którym otrzymują dochody z tytułu umowy o pracę.

Warunki wypłaty z zachowaniem ulg podatkowych

Wypłata środków z IKE bez utraty ulg podatkowych może nastąpić po ukończeniu 60. roku życia (lub 55. roku życia w przypadku nabycia uprawnień emerytalnych). Ponadto, by być uprawnionym do zwolnienia z podatku od dochodów kapitałowych należy dokonać: wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo ponad połowy wartości wpłat na IKE co najmniej 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty.

Możliwość wycofania środków przed czasem

tak / cała zgromadzona kwota, możliwe jest wycofanie także części zgromadzonego kapitału, ale z zastrzeżeniem, iż wycofywane środki pochodzą z wpłat na IKE. Częściowym zwrotem nie mogą być objęte środki pochodzące z transferu z pracowniczego programu emerytalnego oraz środki z IKE zmarłego.

Konsekwencje wycofania środków przed czasem

Pobranie należnego podatku od zysków kapitałowych (19%).